موضوع للمناقشة (قيمة المخزون بالحسابات)

[osamamakled]

السلام عليكم ورحمة الله و بركاته
من المعلوم ان الحسابات تمثل المصب النهائي لكل البرامج الفرعية بالجريت بلينز
و ان الأرقام الموجودة بالحسابات Gl تمثل لدي الأطراف الخارجية و متخذي القرار المادة المعلوماتية الأساسية التى تبنى عليها القرارات الأساسية في الشركة
و أن تطابق قيم الحسابات مع البرامج الفرعية يدل بشكل و اضح على فهم إدارة الحسابات و قسم نظم المعلومات للتعامل مع البرنامج بطريقة صحيحة

لذلك أقترح علي السادة الأعضاء بداية مناقشة
** أسباب إختلاف قيمة المخزون بالحسابات عنها في الموديول في تاريخ محدد و (بفرض نهاية السنة)
** الحلول المقترحة لمعالجة ذلك الإختلاف

ونشكر كل من لديه معرفة بالموضوع للمساهمة في هذه المناقشة

[ahai]

السلام عليكم أستاذ أسامة,
الحقيقة هذا الموضوع يؤرق المحاسبين في كل زمان ومكان.

طبعاً لا أريد أن أفترض مطلقاً أن يكون أحد أسباب هذا الخلاف هو تمكين المحاسبين من إجراء قيود على حساب الأستاذ العام للمخزون. فهذا ليس خرق للبرنامج فقط وإنما خرق للقواعد المحاسبية وربما لسياسة الشركة كذلك.

أعتقد من أهم الأسباب التي تؤدي إلى اختلاف رصيد الأستاذ العام للمخزون عن رصيد الأستاذ المساعد, هي تغيير طريقة التقييم بشكل متكرر وغير منتظم. فهذا قد يؤدي والله أعلم إلى "خربطة" في حركة المخزون. لذا إذا كان لا بد من تغيير طريقة تقييم المخزون, فيجب أن تتم بشكل منتظم ومدروس (عند الجرد كل 6 أشهر).

من الأسباب كذلك سوء تعريف بعض أصناف الخدمات, مما يؤدي إلى تأثير حركتها على حساب الأستاذ العام, وهذا لا يجوز. لذا لا بد من الإنتباه إلى تعريف الأصناف الخدمية.

كذلك من الأسباب, كثرة الأجزاء بعد الفاصلة في تعريف بطاقة الصنف, مما يؤدي إلى تقريب هذه الأرقام عند ترحيل الحركة إلى الأستاذ العام.

هذا ما تسعفني به الذاكرة , وربما أصبت في هذه المشاركة وربما أخطأت, فاعذروني.

شكراً للجميع

[osamamakled]

و عليكم السلام أخى/ عبدالحي

شكرا علي إجابتك و التي لمست أهم الأسباب المؤدية للإختلاف
و لنا عودة في مناقشة ما ذكرت بالتفصيل
و لكن بفرض أن الجرد الفعلي له قيمة
و الحسابات بقيمة مختلفة
فأيهما يتم أخذه في قائمة المركز المالي
و كيفية معالجة الفرق في قيمة المخزون

[ahai]

المشاركة الأصلية كتبت بواسطة osamamakled

و عليكم السلام أخى/ عبدالحي

شكرا علي إجابتك و التي لمست أهم الأسباب المؤدية للإختلاف
و لنا عودة في مناقشة ما ذكرت بالتفصيل
و لكن بفرض أن الجرد الفعلي له قيمة
و الحسابات بقيمة مختلفة
فأيهما يتم أخذه في قائمة المركز المالي
و كيفية معالجة الفرق في قيمة المخزون

هل تقصد الجرد الفعلي القيمة الدفترية للمخزون في الأستاذ المساعد, أم قيمة الجرد الفعلي على الواقع ؟

طبعا يتم الأخذ بالقيمة الفعلية للجرد على الواقع, وعليك تسوية الدفاتر للوصول إلى هذه القيمة, بمعنى أنه يجب عدم "دفن" الفرق فقط للتسوية. ولكن يجب أن نعرف ما هو سبب الفرق. أحياناً يكون هذا العمل صعب جداً. ولكن قد يكون هناك سرقة, قد يكون هناك تلف كبير غير مسجل, الأسباب عديدة ويجب عدم التساهل أبداً

أهلا بك أستاذ أسامة

[osamamakled]

السلام عليكم و رحمة الله و بركاته
هل تقصد الجرد الفعلي القيمة الدفترية للمخزون في الأستاذ المساعد, أم قيمة الجرد الفعلي على الواقع ؟

الجرد الفعلي المقصود به قيمة المخزون الفعلية التي تم عدها مقيمة بسعر التكلفة في تاريخ الجرد
و الذي يتم إدخال الكمية الفعلية بالنظام و ينتج عنها فروقات جردية و التي يتم ترحيلها و علي ذلك فإن بعد ترحيلها تكون الكميات في النظام مطابقة للواقع
لو هناك عجز يتم تحميله على المتسبب أو حسب توجيه الإدارة
و لكن في معظم الأحيان القيمة الإجمالية للجرد الفعلي لا تساوي قيمة المخزون بالحسابات كم ذكرت الأسباب السابقة
و بالتالي فالتسوية بين القيمتين كيف تتم

[osamamakled]

ملاحظة مهمة: حول تغيير طريقة تقييم المخزون كل فترة حسب ما ذكرة أ/ عبدالحي فإنها تؤدي لتلك الفروقات بالطبع، بالإضافة الي مخالفتها لمعايير المحاسبة المتعارف عليها

[ahai]

الفرق بين رصيد المخزون في موديول المخزون وبين رصيده في الأستاذ العام مشكلة كبيرة فعلاً. يعني من الصعب جداً أن تطابق مبلغ كل حركة في الموديول مع مبلغ قيدها في الأستاذ العام. ممكن تحاول تعمل query بال SQL بس ما بعرف إزا بتظبط.

على أي حال, الخطوة الأولى: إعمل Check Link. وشوف شو بيطلع معك.
إذا لم يظهر أي حل, فالخطوة الثانية هي أن تتأكد من أن رصيد المخزون في الموديول هو الصحيح. ومن ثم إذا أردت أن "تدفن" الفرق, (ولا من شاف ولا من دري) فبقيد أستاذ عام بين المخزون و خسائر مخزون (إذا كان لديكم مثل هذا الحساب) أو غيره.

ولا حول ولا قوة إلا بالله.

والله أنا آسف أستاذ أسامة على هذه الإجابة التي تنم عن جهل .. ولكن هذا هو مبلغ علمي.

[osamamakled]

شكرا يا أستاذ عبدالحي

الموضوع للمناقشة و الغرض من طرحــه للأعضاء هو فهم البرنامج
و الفرق ليس معقد لهذه الدرجـة
و لقد ذكرت نقطة في غاية الأهمية
"كذلك من الأسباب, كثرة الأجزاء بعد الفاصلة في تعريف بطاقة الصنف, مما يؤدي إلى تقريب هذه الأرقام عند ترحيل الحركة إلى الأستاذ العام"
هذا الخطأ ينتج عن تعريف و حدات القياس UoM
و على ذلك يجب ان تكون الوحدة القياس الأساسية أصغر و حدة أي غير قابلة للتجزئة، و ليس الوحدة التي نقوم بالشراء بها بل أصغر و حدة يمكن بيعها- و هذا خطأ شائع لكثير من المستخدمين
و بالتالي ستقل الفروقات في الكمية بالمخزون و القيمة بالحسابات

[Monzer Osama]

السلام عليكم
أشكرك أخي اسامة على هذا الموضوع المهم فعلا
وشكرا للاخ عبد الحي على اقتراحاته

المشاركة الأصلية كتبت بواسطة ahai

الفرق بين رصيد المخزون في موديول المخزون وبين رصيده في الأستاذ العام مشكلة كبيرة فعلاً. يعني من الصعب جداً أن تطابق مبلغ كل حركة في الموديول مع مبلغ قيدها في الأستاذ العام. ممكن تحاول تعمل query بال SQL بس ما بعرف إزا بتظبط.

على أي حال, الخطوة الأولى: إعمل Check Link. وشوف شو بيطلع معك.
إذا لم يظهر أي حل, فالخطوة الثانية هي أن تتأكد من أن رصيد المخزون في الموديول هو الصحيح.

ممكن عمل Reconcile يفيدك أكثر من من الـ CheckLink

[osamamakled]

السلام عليكم و رحمة الله و بركاته

إستكمالا للموضوع:
يجب التحقق من الأمور التالية في تاريخ الجرد السنوي - مع مراعاة المشاركات أعلاها
1- رصيد حساب الذمم المدينة مطابق للحسابات إذا كان للمبيعات التى تؤثر حركتها بالمخزون.
2- رصيد حساب الموردون مطابق للحسابات للمشتريات التي تؤثر حركتها بالمخزون
3- جميع الحركات الموجودة في POP هي نفسها في Stock Control
4- جميع التحويلات بين المستودعات إذا جمعت كمياتها = صفر ، و إذا جمعت قيمتها بالحسابات = صفر
5- أن تكلفة المبيعات = المخزون للقيود الواردة من موديول المبيعات
6- عدم و جود قيود واردة من الحسابات تؤثر بالمخزون Series= Financial
المشكلة في رصيد الموديول في تاريخ محدد و هذا تم عن طريق الكريستال ريبورت
بالطبع هذه المشاكل تنتج من أخطاء إعداد البرنامج و منها علي سبيل المثال
المقال
http://www.gp4arab.com/forum/showthread.php?t=563
يتبقى في الموضوع قياس تكلفة المبيعات
بين النظام الدورى و المستمر!!-